商业银行经营管理实务（第五版）

　　新版教材突出了以下特点：
1.全面贯彻党的十九大精神，将“课程思政”内容充分融入教材中。新修订的教材借助特色案例资料、新颖的实践操作题及讨论题的选取并进行设计，将“思政元素”显性或隐性渗透其中，使教学双方感受到教材体系完整的同时也体会到“课程思政”的魅力。
2.整合商业银行经营管理的理论知识与实践操作内容，体现理论与实践的结合及理论知识对实践教学的指导。修订后的教材在突出商业银行管理理论知识体系基础性、合理性和完整性的基础上，适当扩充了实践教学内容，强化技能操作。在遵循人才培养规律的同时，将实践技能操作内容恰当地融入理论知识的阐述中。在教材体例设计上贯穿了高等职业教育理念，每个模块都注重突出实践能力的培养。
3.突出本教材在推进高素质人才供给侧结构性改革中的作用，通过引入相关的商业银行经营管理改革的实践资料，体现教材内容的与时俱进。本教材的理论核心既是对商业银行经营管理实践的总结，也是对商业银行业务岗位标准的呈现，对指导商业银行经营管理实践有一定的作用。因此，新版教材注重商业银行经营管理理论和实务案例的更新，尤为关注商业银行经营管理理论与实践的动态发展。通过各栏目和引导案例将商业银行经营管理的前沿及热点理论纳入教材中，以引导性问题的设计引发读者的关注。
4.体现数字化信息时代商业银行经营管理观念和经营方式的转变，结合信息化时代的特征阐述商业银行经营管理在业务内容、经营管理手段方面的变化，渗透了信息化时代商业银行以全面战略思维应对互联网冲击的策略。
5.为了满足学生自修和数字化教学需要，新版教材保留并完善了“热点聚焦”栏目内容，以激发学生的学习兴趣，引导学生借助互联网拓展学习空间。
6.根据国家经济战略的关注点与商业银行的关联度（比如“双循环”的新发展格局下商业银行发展战略问题），调整了教材的内容，增强了教材的时代感和对读者的吸引力。
本教材可以作为高等职业教育金融、保险专业的教师教学与学生用书，也可作为财经类其他专业学生以及金融机构从业人员了解银行经营管理的参考用书。

　　第1 章商业银行概述／ 1
学习目标／ 1
● 1.1 商业银行的产生与发展／ 3
● 1.2 商业银行的性质与职能／ 5
● 1.3 商业银行的设立／ 7
知识掌握／ 15
知识应用／ 15
第2 章商业银行资本管理／ 17
学习目标／ 17
● 2.1 商业银行资本的功能与构成／ 18
● 2.2 商业银行资本充足度／ 22
● 2.3 《巴塞尔协议》的新发展／ 28
● 2.4 商业银行资本的管理／ 35
知识掌握／ 43
知识应用／ 44
第3 章商业银行负债的管理／ 46
学习目标／ 46
● 3.1 商业银行负债业务概述／ 47
● 3.2 商业银行存款负债及其管理／ 48
● 3.3 商业银行借入负债及其管理／ 64
知识掌握／ 71
知识应用／ 71
第4 章现金资产的管理／ 73
学习目标／ 73
● 4.1 现金资产概述／ 74
● 4.2 资金头寸／ 76
● 4.3 现金资产的管理／ 84
知识掌握／ 91
知识应用／ 92
2 商业银行经营管理实务
第5 章商业银行贷款业务管理／ 93
学习目标／ 93
● 5.1 贷款业务概述／ 94
● 5.2 贷款政策管理／ 96
● 5.3 贷款定价／ 102
● 5.4 贷款的信用风险管理／ 108
● 5.5 不良贷款的管理／ 118
知识掌握／ 124
知识应用／ 125
第6 章商业银行证券投资管理／ 127
学习目标／ 127
● 6.1 商业银行证券投资概述／ 128
● 6.2 商业银行证券投资工具／ 130
● 6.3 商业银行证券投资收益与风险／ 139
● 6.4 商业银行证券投资组合／ 147
知识掌握／ 154
知识应用／ 154
第7 章商业银行中间业务管理／ 156
学习目标／ 156
● 7.1 商业银行中间业务概述／ 157
● 7.2 租赁与信托业务／ 158
● 7.3 国内结算业务／ 160
● 7.4 代理与信息咨询业务／ 168
● 7.5 银行卡业务／ 172
知识掌握／ 174
知识应用／ 175
第8 章商业银行表外业务管理／177
学习目标／ 177
● 8.1 表外业务概述／ 178
● 8.2 担保或类似的或有负债／ 181
● 8.3 承诺类表外业务／ 185
● 8.4 与利率和汇率有关的或有项目／ 186
● 8.5 资产证券化／ 190
知识掌握／ 193
目录3
知识应用／ 193
第9 章商业银行资产负债综合管理／ 195
学习目标／ 195
● 9.1 商业银行资产负债管理概述／ 196
● 9.2 商业银行的资产负债管理方法／ 203
● 9.3 资产负债比例管理／ 208
知识掌握／ 211
知识应用／ 211
第10 章商业银行风险管理／ 212
学习目标／ 212
● 10.1 商业银行风险与风险管理概述／ 213
● 10.2 商业银行风险的识别与估测／ 220
● 10.3 商业银行的风险处理与控制／ 223
● 10.4 商业银行内部控制的基本内容与方法／ 226
● 10.5 商业银行的内部稽核／ 236
知识掌握／ 238
知识应用／ 238
主要参考文献／ 241